Что такое факторинг простыми словами

Факторинг это деньги в день поставки от надёжных факторинговых компаний

Факторинг (factoring) - это услуга, с помощью которой поставщик или производитель может получить мгновенную оплату за товар, реализованный с отсрочкой платежа.

Способствует этому третья сторона - банк или факторинговая компания, предоставляющая факторинговые услуги, в которые входят авансирование выручки, защита от риска неплатежа, сбор платежей и учет дебиторской задолженности.

- Какие виды факторинга существуют
- Стоимость факторинга
- Как выбрать факторинговую компанию
- Подбор факторинга
- Договор факторинга
- Заявка на факторинг

Факторинг: что это и для чего

Вы продали товар, оказали услугу, выполнили работу, у вас на руках договор с клиентом, документы о приемке, товарно-транспортная накладная и счет-фактура. Срок оплаты еще не наступил. Значит у вас есть право на получение выручки в будущем — денежные требования.

Вы можете уступить или продать эти денежные требования фактору, чтобы не ждать срока оплаты, не напоминать клиенту о необходимости оплаты ваших счетов или защитить себя от неплатежа с его стороны. Вы сможете это сделать с помощью факторинга.

Договор факторинга заключается между двумя сторонами: поставщиком и фактором. В качестве поставщика могут выступать исполнитель, подрядчик, индивидуальный предприниматель. Фактором может быть банк, факторинговая или микрокредитная компания.

Факторинг возможен там, где есть отсрочка платежа. Если ее нет, с помощью факторинга ваш клиент может ее получить.

Схема работы по факторингу

Схема работы по факторингу

Классификация факторинга

По распределению рисков

Факторинг с регрессом Ответственность лежит на продавце. Если покупатель не оплатит счет, фактор потребует у него возврат выделенных финансов. Покупатель несет больше рисков, но комиссия гораздо ниже.
Факторинг без регресса Ответственность по дебиторской задолженности вместе со всеми рисками передается фактору. Если случится простой или покупатель не оплатит счет - разбираться будет фактор.

По информированности всех участников сделки

Открытый Покупатель знает, что в сделке участвует третья сторона - факторинговая компания. На платежных документах указывают, что права на возникшую дебиторскую задолженность переходят к факторинговой компании и оплачивать ее нужно по реквизитам фактора.
Закрытый Покупатель не знает о существовании факторинговой компании. Продавец указывает реквизиты фактора на платежных документах. Когда покупатель закрывает задолженность, фактор делает взаиморасчет с продавцом с учетом комиссии за выполненную работу.

По местонахождению участников

Внутренний Все участники сделки находятся на территории одной страны.
Международный Участники могут находиться на территории разных стран. Подходит для составления долгосрочных договоров.

По объему услуги

Полный Договор предусматривает факторинговое обслуживание всех этапов сделки.
Частичный На каждый этап составляют отдельный договор.

Преимущества факторинга

Финансовый рычаг Ускорения оборачиваемости денежных средств компании - чем короче цикл оборачиваемости выручки, тем больше возможностей для ее роста.
Обмен будущей выручки на деньги Произвести и продать товар или услугу иногда легче, чем получить выручку с клиента, для этого нужны отдельные навыки и усилия. Специалисты с такими навыками собраны в факторинговых компаниях и банках, чтобы ваши клиенты оплачивали счета вовремя.
Защита на случай, если ваш клиент перестает оплачивать счета С помощью факторинга риск неплатежа перейдет с вас на факторинговую компанию вместе с правом денежного требования по модели факторинга без права регресса.
Порядок в делах Каждый фактор обладает учетной системой, которой вы сможете пользоваться в любое время или получать из нее отчеты по запросу. Интеграция с бухгалтерским программным обеспечением и личным кабинетом в банк-клиенте доступна у большинства факторов.

Виды факторинга

Виды и схемы факторинга

Виды факторинга различаются не по названиям, а по задачам, которые инструмент помогает решать для вашего бизнеса.

Общая классификация

По географии сделки Международный, когда продавец и покупатель находятся в разных странах, и внутренний, когда поставка проходит внутри страны.
По контакту с вашим клиентом При открытом факторинге ваш клиент (покупатель, заказчик) заранее получает уведомление с подписями, печатями либо с ЭЦП о начале факторинга, при закрытом (конфиденциальном) - уведомление направляется после того, как клиент не оплатил поставку, при этом фактор получает право списывать с вашего счета (в том числе номинального или эскроу) поступающие от клиента средства, которыми он авансировал вашу выручку.
По риску неплатежа Если ваш клиент не оплатил поставку, вы либо возвращаете деньги фактору, либо нет. Если возвращаете это факторинг с регрессом, если не возвращаете факторинг без регресса.
По моменту перехода прав на выручку к фактору Некоторые виды факторинга помогают пользоваться деньгами фактора разное количество времени.

Стоимость факторинга

Стоимость факторинга

Как и любое внешнее финансирование, факторинговые услуги уменьшают прибыль. Поэтому на этапе подготовки к его использованию необходимо вооружиться калькулятором и определить оптимальную стоимость для вас.

Стоимость факторинга — это размер комиссии, которая удерживается фактором из финансирования каждой поставки либо оплачивается по выставленным фактором счетам с определенной периодичностью, например, раз в месяц.

Комиссия в факторинге состоит из нескольких элементов, как правило, из трех: стоимости денежных средств на единицу времени, стоимости услуг факторинговой компании и фиксированного сбора за обработку документа (документооборот).

Цена денег: вы платите за каждый день использования денежных средств факторинговой компании — с момента их получения на счет до момента оплаты поставки вашим клиентом на счет фактора.

Цена обслуживания это всегда услуги факторинговой компании плюс финансирование, при этом финансирование — наиболее популярный, но не всегда обязательный мотив обращения к факторингу. Набор услуг описан в пункте 1 статьи 824 ГК РФ, в переводе на язык бизнеса в этот набор могут входить:

Услуга Описание
Защита от риска неоплаты Аналог поручительства или страховки, постоянный мониторинг финансового положения и платежеспособности ваших клиентов, установка лимитов риска по сумме поставки и длительности отсрочки.
Ведение документооборота по поставкам Контроль сроков оплаты, сверка расчетов, информирование об отклонениях, налаживание автоматизированных систем подтверждения и санкционирования оплаты ваших счетов.
Получение выручки Напоминание вашим клиентам о сроках оплаты ваших счетов, урегулирование технических просрочек, проведение зачетов, присвоение внутренних рейтингов надежности вашим клиентам.

Нижняя граница цены факторингового обслуживания — сотые доли процента, верхняя — до пяти процентов от суммы, указанной в счете-фактуре или УПД.

Очевидным преимуществом факторинга перед кредитом является то, что по мере набора статистики оплат и корректировки уровня риска, комиссия за факторинговое обслуживание будет снижаться — у большинства факторов такое снижение предусмотрено тарифными планами.

Цена обработки документа: этот элемент факторинговой комиссии — фиксированный, его размер определяется затратами фактора на документооборот по поставке:

 если между вашей компанией и клиентами внедрен ЭДО, то стоимость формируется по принципу абонентской платы, включающей затраты на услуги оператора ЭДО и поддержку системы ЭДО факторинговой компании, но чаще не тарифицируется отдельно, а включается в цену факторингового обслуживания.

Если предварительные расчеты стоимости факторинга позволяют вам сохранять рентабельность или наценку на приемлемом уровне (с учетом дальнейшего снижения их доли при одновременном увеличении оборота), то использование факторинга станет доступным источником пополнения оборотных средств вашей компании и позволит снизить издержки и риски неоплаты ваших поставок.

Выбираем факторинг правильно

Выбор продуктового решения определяет ваши потребности и их отражение в условиях, предлагаемых фактором. В зависимости от вида факторинга меняется не только его стоимость, но и ваше взаимодействие с клиентами, документооборот и даже коммерческие условия ваших договоров с клиентами.

Факторинг с регрессом

Классический инструмент предотвращения кассовых разрывов при работе с отсрочками платежей. Вы получаете от факторинговой компании деньги в обмен на подписанные вашим клиентом акты и счета-фактуры в любой момент, как только у вас появляется необходимость в оборотных средствах. Взамен вы уступаете фактору право на получение всей выручки, поступающей от вашего клиента, то есть на сбор дебиторской задолженности по вашему договору. Собранные платежи фактор в тот же день направляет на ваш счет в том же или в другом банке. Но если ваш клиент не расплатился, фактор вправе потребовать возврата ранее выданных вам средств и комиссионного вознаграждения.

Обычно, это факторинг с регрессом, с которого начинается факторинговая история большинства компаний. Это самый «легкий» вид факторинга по составу действий, выполняемых фактором, следовательно, и самый дешевый.

Факторинг без регресса

Наиболее востребованный факторинговый продукт сочетает в себе финансирование, учет и проведение взаиморасчетов, инкассацию выручки и защиту от риска неоплаты поставок вашими клиентами. Факторинг без регресса, как правило, предусматривает покупку фактором будущей выручки (дебиторской задолженности) вашей компании. Механизм аналогичен операции по обмену валюты — счета-фактуры и акты обмениваются на рубли, после этого вам не нужно беспокоиться и следить за движением курса.

Подробнее про виды факторинга.

Договор факторинга

С факторингом определились, лимит установлен — время отразить договоренности на бумаге. Здесь вам понадобится квалифицированный юрист. Названия договоров у всех факторов примерно одинаковые, например, «генеральный договор факторингового обслуживания» или «генеральный договор факторинга». Звучит внушительно, но большинство условий, о которых вы договорились, как правило, содержатся не в самом договоре, а в приложениях к нему.

Самые принципиальные моменты касаются описания факторингового продукта, расчета стоимости и состава услуг, размера первого платежа, тарифов и комиссий, ответственности перед фактором при неплатежах вашего клиента, наличия и условий льготного периода, а также штрафных санкций.

Подписание договора факторинга может занять некоторое время, приложения и дополнительные соглашения к договору могут подписываться одновременно или по мере согласования. Например, после установления лимита финансирования, если он превышает 25% активов на балансе вашей компании, фактор может запросить согласия на одобрение крупной сделки участниками общества (акционерами) вашей компании.

Подробнее про документооборот при работе по факторингу.


© 2007— 2024 Factorings.ru, factoring@factorings.ru

Размещение на портале   Обзор новостей     Статьи и аналитика     Все о факторинге     Каталог факторинговых компаний     Онлайн-заявка на факторинг     FAQ